Uma venda de ativo em 2024 pode aumentar a mensalidade do Medicare em 2026 devido à regra de ajuste de renda de dois anos, elevando o custo em centenas de dólares por mês para aposentados nos Estados Unidos.
A regra do Income Related Monthly Adjustment Amount (IRMAA) determina que ganhos de capital em 2024 impactem a mensalidade do Medicare apenas em 2026. Um ganho de US$ 300 mil pode elevar a sobretaxa para cerca de US$ 483 mensais para um aposentado solteiro, totalizando quase US$ 5.800 ao ano. Casais pagam o dobro desse valor.
O aumento ocorre porque o cálculo do IRMAA usa a renda ajustada modificada de dois anos antes, o que significa que o impacto financeiro chega quando o dinheiro do ganho já foi gasto. Apelações contra essa sobretaxa são aceitas apenas em casos de mudanças significativas na vida, como casamento ou perda de emprego, não para ganhos de capital únicos.
Especialistas recomendam planejar vendas de ativos para minimizar o impacto, como dividir a venda em anos fiscais diferentes, usar vendas parceladas, fazer doações para fundos recomendados e verificar a base de custo ajustada em ativos herdados. Consultar um profissional antes da venda é essencial para evitar surpresas no orçamento.
