Um casal com 1,4 milhão em um plano 401(k) tradicional está planejando mudar-se para Costa Rica antes de atingir a idade de 73 anos, quando a distribuição mínima obrigatória (RMD) começa. A migração visa aproveitar a diferença de custo de vida e evitar encargos fiscais nos Estados Unidos.
A decisão de se mudar para Costa Rica tem crescido nos últimos dois anos, impulsionada pela matemática financeira. A primeira RMD, aos 73 anos, gera cerca de 52.830 dólares em renda tributável federal, independentemente da necessidade do dinheiro. A migração permite que os aposentados utilizem o capital de forma mais eficiente.
O custo de vida em Costa Rica é significativamente menor. Um orçamento confortável para uma pessoa em 2026 gira em torno de 2.500 dólares mensais. Em comparação, viver com o mesmo poder de compra em estados como Califórnia ou Nova Jersey exige maior restrição orçamentária. Além disso, a mudança permite que os aposentados deixem de participar do Medicare Parte B, o que elimina a sobretaxa IRMAA, que pode somar até 6.936 dólares anuais por pessoa.
Embora o cidadão americano pague imposto federal sobre a RMD, Costa Rica não tributa pensões ou renda de 401(k) de origem estrangeira para residentes Pensionado, e não há imposto de renda estadual. A renda líquida após impostos federais, que seria restrita nos EUA, pode financiar uma vida mais confortável no país.
