Decisões financeiras tomadas aos 63 e 64 anos influenciam diretamente o prêmio do Medicare aos 65. O encargo, chamado IRMAA, é calculado com base na renda ajustada bruta modificada de dois anos anteriores. O prêmio padrão mensal da Parte B em 2026 é de US$ 202,90, mas pode atingir US$ 689,90 para quem ultrapassar os limites de renda.
O IRMAA é um acréscimo que pode somar milhares de dólares anualmente, pois ele utiliza a renda declarada no retorno fiscal de dois anos antes da elegibilidade do Medicare. Por exemplo, o prêmio de 2026 é baseado na declaração de 2024. O limite IRMAA para solteiros é de US$ 109.000, e o prêmio base aumentou US$ 17,90 em relação a 2025, passando a ser de US$ 202,90.
A tabela de encargos da Parte B para 2026 estabelece seis faixas de renda. Para rendas entre US$ 410.001 e US$ 750.000, o acréscimo é de US$ 446,30, elevando o custo total para US$ 649,20. É importante notar que o acréscimo da Parte D se soma aos encargos da Parte B nas mesmas faixas de renda.
Movimentações financeiras como conversões Roth, venda de negócios ou ganhos de capital podem elevar o prêmio em centenas de dólares mensais. O sistema exige um olhar retrospectivo de dois anos, tornando os anos imediatamente anteriores à elegibilidade do Medicare cruciais para o planejamento tributário.
