Distribuições obrigatórias de aposentadoria (RMD) podem elevar a renda tributável de aposentados, gerando custos adicionais nos prêmios do Medicare. Uma dupla de 73 anos com saldo de 900.000 dólares em 401(k) pode ver seus prêmios aumentarem em 2028 se não planejar a retirada.
A retirada obrigatória de um saldo de 900.000 dólares em um plano 401(k) resulta em um valor de aproximadamente 34.000 dólares, segundo cálculos do IRS. Quando somada a outras fontes de renda, como aposentadoria e dividendos, essa quantia pode elevar a Renda Bruta Ajustada Modificada (MAGI) acima do primeiro limite do IRMAA.
Ao ultrapassar esse limite, cada cônjuge passa a pagar um acréscimo de 81,20 dólares mensais no Part B do Medicare, além de uma sobretaxa no Part D. O impacto é sentido dois anos depois, pois a declaração fiscal do ano corrente define a conta de 2028. A estratégia de Distribuições Caritativas Qualificadas (QCD) permite que o dinheiro vá de um IRA para uma instituição de caridade, contando para a RMD, mas sendo excluído da AGI.
Para evitar o acréscimo, a imprensa recomenda que aposentados projetem a MAGI em outubro, não em abril. Se o valor estiver próximo ao limite de 218.000 dólares, deve-se considerar a conversão de saldos tradicionais para Roth antes da idade de RMD, ou utilizar as QCDs para reduzir a renda tributável.
