A queda do mercado financeiro pode gerar um benefício fiscal indireto para aposentados. A redução do saldo da conta diminui a distribuição mínima obrigatória (RMD) no ano seguinte, o que, por sua vez, reduz a tributação do benefício do Social Security.
A RMD é calculada com base no saldo da conta em 31 de dezembro do ano anterior, conforme determina o IRS. Se o portfólio apresentar perdas em relação ao ano anterior, o valor da distribuição obrigatória diminui. Embora a retirada ainda seja exigida, o montante forçado pelo órgão fiscal encolhe junto com o saldo.
Essa RMD menor impacta diretamente a tributação do Social Security. Os benefícios são taxados com base na renda provisória, que inclui a distribuição da IRA tradicional. Uma RMD reduzida diminui essa renda provisória, fazendo com que uma parcela maior do benefício do Social Security permaneça isenta de impostos.
Além disso, a queda do mercado pode afetar os prêmios do Medicare. O ajuste de renda mensal relacionado (IRMAA) considera a renda ajustada bruta modificada (MAGI) de dois anos antes. Uma RMD menor resulta em um MAGI inferior, o que pode manter o aposentado em uma faixa de prêmio mais baixa, gerando economia mensal.
