Aposentados podem utilizar a conta Roth IRA para investir em ETFs de renda, como o JPMorgan Equity Premium Income ETF (JEPI) e o JPMorgan Nasdaq Equity Premium Income ETF (JEPQ), gerando fluxo de caixa isento de impostos. A Roth IRA permite que ganhos de investimento sejam sacados sem tributação, desde que cumpridos os requisitos de tempo e idade.
Para o ano de 2026, os investidores podem contribuir com até US$ 7.500 na Roth IRA, sendo US$ 8.600 o limite para quem tem 50 anos ou mais, devido à contribuição adicional. Embora muitos investidores mais jovens usem a conta para valorização de capital a longo prazo, aposentados podem se beneficiar ao alocar investimentos que geram renda ordinária, como fundos de títulos e ETFs de renda derivada.
O JEPI, por exemplo, combina seleção ativa de ações americanas de grande capitalização com cerca de 15% em notas vinculadas a ações. Este fundo oferece uma taxa de distribuição de 9,40%. Contudo, a renda gerada por essas notas é tributada como renda ordinária em contas tributáveis, o que torna o fundo ineficiente fiscalmente nesse formato.
Em contraste, ao manter o JEPI ou o JEPQ dentro de uma Roth IRA, as distribuições permanecem totalmente isentas de impostos após o cumprimento das regras de saque qualificado. Para um aposentado na faixa de imposto federal de 32%, uma distribuição de 9,40% do JEPI em conta tributável resulta em um rendimento líquido de cerca de 6,39%, enquanto na Roth IRA, o valor é integralmente isento.
