Um especialista financeiro alertou que a sugestão de mudar de um plano 401(k) Roth para o tradicional pode ser um erro financeiro significativo para pessoas de 40 anos. A recomendação, feita a um consultor, foi contestada pelo especialista, que apontou que o Roth geralmente oferece maior benefício fiscal quando o crescimento do investimento é alto.
O alerta surgiu após um chamado a um programa de aconselhamento financeiro, onde um indivíduo de 40 anos relatou que seu consultor sugeriu redirecionar os aportes de um 401(k) Roth para um tradicional, justificando a dedução fiscal imediata. O especialista afirmou que, para quem possui um horizonte de 25 anos e capacidade de maximizar as contribuições, o Roth quase sempre é mais vantajoso.
A diferença reside na tributação do crescimento. No plano tradicional, a dedução fiscal se aplica apenas ao valor aportado, mas todo o crescimento subsequente é tributado na aposentadoria. O Roth inverte essa lógica: o imposto é pago sobre o valor inicial, e os rendimentos são isentos. Em cálculos apresentados, um aporte anual de US$ 24.000 por 25 anos projeta US$ 3,1 milhões no Roth, contra uma exposição fiscal estimada de US$ 700.000 a US$ 800.000 sobre o crescimento no plano tradicional.
Além da aposentadoria, o especialista mencionou a questão da herança. Sob a Lei Secure Act, herdeiros de um IRA tradicional devem sacar o montante em dez anos, gerando distribuições tributáveis forçadas. Já o Roth herança segue a regra de saque, mas sem incidência de imposto de renda sobre as distribuições.
