A decisão de transferir trezentos mil dólares de uma conta IRA existente para uma anuidade dentro da mesma conta é comum entre aposentados. O argumento de venda foca na postergação de impostos, mas analistas alertam que o IRA já oferece esse benefício, adicionando apenas custos.
O IRA já oferece o crescimento do investimento protegido da tributação anual, o que significa que colocar uma anuidade dentro dele duplica um benefício que o próprio plano já fornece. Segundo o Investment Company Institute, contas IRA detinham 18,9 trilhões de dólares em ativos no terceiro trimestre de dois mil vinte e cinco. Enquanto isso, reservas de anuidades fora de contas de aposentadoria somavam 2,6 trilhões de dólares.
A sobreposição entre os dois produtos é onde os custos se acumulam silenciosamente. Contratos de anuidade frequentemente cobram taxas de mortalidade e despesas, custos administrativos, taxas de apólices e despesas de subcontas, que podem variar de menos de um por cento a mais de três por cento anualmente.
Com as taxas de juros livres de risco atingindo patamares elevados, esse custo se torna mais relevante. Em onze de agosto de dois mil vinte e seis, o Título do Tesouro de dez anos fechou em 4,70%. Contra uma taxa de 4,02% em títulos do Tesouro de 52 semanas sem taxas, uma anuidade com 1,5% de custos anuais converte um portfólio em algo de rendimento baixo, com um cronograma de resgate atrelado.
Dados de julho de dois mil vinte e seis indicam que a média nacional de Certificados de Depósito (CD) de doze meses era de 1,68%. No cenário analisado, o valor de trezentos mil dólares poderia render em instrumentos de baixo risco dentro do IRA, sem as taxas da anuidade, tornando o custo do benefício fiscal inútil.
