Uma venda de ativo em 2024 com ganho de capital de US$ 300 mil eleva a mensalidade do Medicare em 2026 em cerca de US$ 483 para um aposentado, segundo órgãos oficiais dos EUA. O aumento ocorre devido ao cálculo do IRMAA, que usa renda de dois anos antes.
O Centers for Medicare and Medicaid Services calcula o ajuste mensal relacionado à renda (IRMAA) com base na renda ajustada modificada declarada no imposto de renda de dois anos anteriores. Assim, ganhos de capital obtidos em 2024 impactam o valor do prêmio Medicare em 2026.
Um aposentado que vendeu um imóvel ou negócio em 2024 com ganho de capital de US$ 300 mil pode ter sua mensalidade aumentada em cerca de US$ 483, totalizando US$ 5.796 ao ano para um indivíduo, ou o dobro para casais. O aumento é automático e não pode ser revertido por apelação, que só cobre eventos de vida específicos.
Especialistas recomendam planejamento financeiro para evitar surpresas, como dividir vendas em anos diferentes, usar vendas parceladas e realizar doações para caridade no ano do ganho, reduzindo a renda ajustada e o impacto no IRMAA.
O aumento do prêmio Medicare só é temporário e volta ao normal no ano seguinte, quando a renda se normaliza. Consultar um profissional tributário antes de grandes vendas pode evitar custos inesperados.
