Juros de títulos do Tesouro podem aumentar a tributação do benefício do Seguro Social, afetando aposentados que investem em renda fixa. O rendimento de títulos federais, embora isento de imposto estadual, é totalmente tributável federalmente e eleva a renda provisória do beneficiário.
O cálculo da renda provisória, utilizado pelo IRS, soma a renda bruta ajustada do aposentado, juros isentos de impostos e metade dos benefícios do Seguro Social. Para um contribuinte solteiro, ao ultrapassar US$ 25.000, até 50% dos benefícios se tornam tributáveis. Acima de US$ 34.000, a tributação pode chegar a 85% dos benefícios, conforme informado por veículos de comunicação.
A atratividade dos títulos do Tesouro, com rendimentos próximos a 4%, atrai aposentados em busca de renda segura. Contudo, esse rendimento se torna um fator de risco. Cada dólar de juros de T-bill eleva a renda provisória em um dólar, podendo transformar uma parcela significativa do benefício de não tributável para tributável.
Especialistas apontam que a solução reside na gestão do investimento. É recomendável manter os títulos dentro de contas com diferimento fiscal ou Roth IRA, onde os juros não entram na renda bruta ajustada. Além disso, a estratégia de escalonamento de vencimentos pode evitar que um único ano ultrapasse os limites de tributação.
