Saques de contas de aposentadoria (IRA) para cobrir o período antes do Medicare podem resultar em prêmios de saúde mais altos dois anos depois. Os prêmios do Medicare são definidos com base no rendimento de dois anos anteriores, e saques de IRA tradicional são considerados renda tributável, impactando o MAGI.
O sistema de prêmios do Medicare utiliza o rendimento ajustado bruto modificado (MAGI) de dois anos antes. Um saque substancial de uma IRA aos 64 anos pode gerar uma sobretaxa mensal de US$ 202,90 a US$ 284,10 aos 66 anos, com vigência superior a 12 meses. Esse acréscimo é chamado de Ajuste Mensal Relacionado à Renda (IRMAA) e funciona de forma abrupta, sem graduação.
Para o ano de 2026, contribuintes conjuntos mantêm o prêmio padrão de US$ 202,90 para o Part B se o MAGI for igual ou inferior a US$ 218.000. Ao ultrapassar esse patamar, o prêmio total do Part B sobe para US$ 284,10 por mês por cônjuge. Saques de IRA tradicional são classificados como renda ordinária tributável, e cada dólar entra diretamente no MAGI.
Além do impacto no Medicare, o aumento do MAGI afeta a cobertura de saúde pré-65, pois os subsídios do mercado de saúde são testados por renda e podem diminuir. A imprensa aponta que a estratégia para mitigar o impacto é diversificar as fontes de renda, utilizando saques de Roth ou valores de contas de corretagem tributáveis, que não inflacionam o MAGI da mesma forma que os saques de IRA tradicional.
