A decisão de aposentados de classe alta de adquirir imóveis maiores, muitas vezes utilizando retiradas de contas de aposentadoria, pode gerar custos fiscais e de saúde inesperados. Essa movimentação, que visa melhorar a qualidade de vida, aciona mecanismos do Medicare e do Social Security que podem aumentar despesas por até dois anos.
O conselho tradicional de reduzir o tamanho da moradia na aposentadoria está sendo revertido por alguns aposentados ricos. Um exemplo citado mostra um casal na Califórnia trocando uma casa de menos de 2.000 pés quadrados por uma propriedade de 5.000 pés quadrados. Para cobrir o custo, eles realizam uma grande retirada de um IRA tradicional, o que desencadeia consequências fiscais e de saúde.
O primeiro impacto ocorre com o Medicare. Os prêmios do Part B são calculados com base em rendimentos de dois anos anteriores. Uma grande retirada de IRA em 2026 pode aparecer na conta de prêmio de 2028. Se o rendimento ajustado bruto (MAGI) ultrapassar certos limites, o IRMAA é aplicado. Para casais, um MAGI entre $274.000 e $342.000 pode elevar o prêmio mensal por pessoa para $405,80.
O segundo impacto é a tributação do Social Security. O sistema utiliza limites provisórios. Ao ultrapassar esses valores com a retirada de IRA, até 85% do benefício do Social Security pode ser adicionado à renda tributável. Além disso, a manutenção de uma casa maior eleva custos contínuos, como impostos e seguros.
Para mitigar esses efeitos, especialistas sugerem dividir a retirada em anos fiscais distintos. Essa estratégia pode manter o MAGI abaixo dos patamares que acionam o IRMAA e suavizar a tributação do benefício do Social Security.
