Casais com saldos de 401(k) superiores a 1 milhão podem enfrentar alta tributação sobre os benefícios do Social Security. Isso ocorre porque os limites de renda combinada, estabelecidos nas décadas de 1980 e 1990, não foram reajustados à inflação.
A tributação dos benefícios do Social Security ocorre quando a renda combinada ultrapassa dois patamares: $32.000, que tributa 50% dos benefícios, e $44.000, que eleva a tributação para 85%. Um exemplo ilustra o risco: um casal com $1,4 milhão em um plano 401(k) tradicional e $60.000 em benefícios anuais pode ver cerca de $51.000 do valor total tributados.
A diferença fiscal é notável ao comparar com um plano Roth. Ao manter o mesmo saldo em um 401(k) Roth, a renda combinada cai para aproximadamente $35.000, ficando abaixo do limite de $44.000, o que reduz a exposição à tributação para no máximo 50% dos benefícios.
Para mitigar o impacto, especialistas sugerem preencher a faixa de 12% com conversões Roth entre a aposentadoria e os 73 anos. Além disso, atrasar o recebimento do Social Security até os 70 anos pode aumentar o benefício em 8% anualmente e encurtar o período de exposição à tributação.
