O programa Medicare cobra prêmios com base na renda declarada em anos anteriores, o que pode gerar surpresas financeiras para aposentados. O ajuste, chamado IRMAA, afeta cerca de oito por cento dos beneficiários e utiliza dados fiscais com atraso de dois anos.
Uma mulher de 66 anos, que deixou um emprego de 220 mil dólares no ano passado, notou um aumento no prêmio do Medicare Parte B. O valor mensal subiu para 527,50 dólares, quando o padrão era de 202,90 dólares, mesmo com sua renda atual projetada próxima a 80 mil dólares. Isso ocorre porque o prêmio é calculado usando a declaração fiscal de 2024, período em que ela ainda recebia salário integral.
O IRMAA é um ajuste mensal relacionado à renda. Ele se aplica a beneficiários cujo rendimento ajustado bruto (MAGI) ultrapasse certos limites. Para um indivíduo, o teto de isenção é de 109 mil dólares. O MAGI inclui rendimentos como juros isentos de impostos municipais, conversões Roth e ganhos de capital tributáveis de venda de imóveis.
A Administração de Seguridade Social (SSA) aceita o formulário SSA-44 para recalcular o IRMAA após eventos de vida qualificadores, como divórcio ou perda de emprego. Contudo, este formulário não corrige aumentos de renda escolhidos pelo beneficiário. Os aposentados devem protocolar o SSA-44 assim que o evento ocorrer, não ao final do ano.
A atenção deve ser redobrada, pois a renda obtida em um ano define os prêmios para dois anos depois. Um evento como uma conversão Roth em dezembro pode elevar os custos mensais por um ano inteiro, dois anos à frente, se o formulário de ajuste não for enviado.
