Uma especialista em finanças alertou que um casal com cerca de 2 milhões de dólares em contas de aposentadoria tradicionais, sem dívidas e com pensão fixa, enfrentará uma alta carga tributária futura. O problema reside na natureza pré-imposto dos valores, que serão tributados como renda ordinária no saque.
A análise foca em indivíduos próximos à aposentadoria que mantêm a maior parte do capital em planos 401(k) tradicionais. Segundo a especialista, essa escolha estrutural transforma uma aparente vitória financeira em um passivo tributário futuro. O saque de cada dólar de um 401(k) tradicional é tributado como renda ordinária, o que se soma à pensão anual de 84 mil dólares e à Previdência Social.
A especialista sugeriu que a solução é migrar o montante gradualmente para um Roth 401(k). Esse processo, conhecido como conversão Roth, permite que o imposto seja pago agora, em taxas conhecidas, enquanto o saldo cresce livre de impostos posteriormente. Ela enfatizou que conversões grandes podem elevar a pessoa a faixas de imposto muito altas no ano da transição.
Para tomar decisões, a recomendação é separar os valores pré-imposto dos Roth existentes e consultar o administrador do plano sobre a possibilidade de conversões internas. A decisão de conversão deve considerar a diferença entre a faixa de imposto marginal atual e a esperada na aposentadoria, visando otimizar o pagamento tributário.
